Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ) - Код документа по КНД: • Код документа по КНД - Принимает значение согласно Приложению № 10 – Такого приложения не найдено, или поясните где это приложение, как заполнять поле?
В последующем планируются изменения в описании без изменений схемы. В настоящий момент Приложению №10 соответствует Приложение №4. Параметр КНД – это код документа по КНД.
Среди фильтров присутствует период, за который необходимо предоставить реестр. Какой код ответа необходимо вернуть, если документы по запрошенному периоду отсутствуют?
Если запрос по контрагенту, по которому нет документов за запрашиваемый период, то ответ должен содержать код 412 - документы по запрашиваемому контрагенту в системе отсутствуют. Если нет документов по указанному коду вида документов, то указывается код 413 - документы по запрашиваемому коду вида документа (категории документа) в системе отсутствуют. В случае, если запрос в рамках конкретной декларации, то ситуация, при которой документы за период отсутствуют, невозможна. В ответном реестре включаются все имеющиеся документы.
Сервис «registerRequestToPublishSourceDoc» - запрос на доразмещение документа в электронный архив. По результату ответа на данный сервис дополнительный документ должен быть дополнен / до размещён в реестре документов. После доразмещения ответ сервиса «getDocumentList» должен дополниться с учетом результатов дозапроса RegisterRequestToPublishSourceDoc?
В результате запроса дополнительный документ должен быть доразмещен в электронном архиве информационной системы НП. К предоставлению реестра документов данный сервис отношения не имеет - это два независимых сервиса. После получения запроса на доразмещение документа ИС НП направляет ответ в синхронном режиме в виде типовой структуры ServiceResponse. Данный ответ свидетельствует о том, что запрос получен. Далее после доразмещения документа (если такое возможно) налогоплательщик направляет запрос в структуре PublishDocResponse, что такой-то документ размещен. Сервис getDocumentList никак не связан с данным процессом.
Что содержит параметр запроса RequestId. Чем он отличается от Ticket_Id? Для чего в запросе передается параметр TaxInspectionCode (Код налогового органа)? Как влияет на запрос на доразмещение параметр KppNmOp (КПП обособленного подразделения)?
RequestId – это уникальный идентификатор запроса на доразмещение документов, в то время как TicketId – идентификатор запроса (он должен быть уникальным в числе всех поступаемых запросов, а не только в сервисе на доразмещение документов). Параметр TaxInspectionCode передается в составе элемента Body, для того, чтобы было понятно, от какого именно налогового органа исходит запрос, аналогично и параметр RequesterName (ФИО налогового инспектора, опубликовавшего запрос). Параметр KppNmOp (КПП обособленного подразделения или филиала) является необязательным и может указываться в случаях, когда запрос на доразмещение касается какой-либо декларации, поданной этим обособленным подразделением или филиалом.
Как влияет на отбор реквизит запроса KppNmOp? Как отличить первичные документы по обособленному подразделению? Если первичный документ не зависит от обособленного подразделения, должен ли он попадать в отбор по обособленному подразделению? Для чего в параметре запроса передается TaxInspectionCode? Как этот реквизит влияет на отбор первичных документов? В состав ответа по запросу входят поля, связанные с суммами налога:
a. DocumentSumNet (Сумма по документу без налога, всего (руб,коп) и
b. DocumentSumGross (Сумма налога по документу, всего (руб, коп))
c. Правильно ли мы понимаем, что речь тут идет о налоге НДС?
По какому правилу нужно определять документ основание?
a. Для бухгалтерских операций это может быть договор
b. Для Счетов-фактур это может быть договор и накладная
c. Для некоторых документов это не договор, и в базе 1С нет документа-основания
Параметр KppNmOp является необязательным. Может указываться, если запрашивается, например, информация по декларации, поданной данным обособленным подразделением либо в случае, если взаимоотношения с конкретным контрагентом осуществлялись только данным обособленным подразделением. В ответе на запрос данный параметр не указывается. Отбор первичных документов должен исходить из контекста запроса. TaxInspectionCode – код налогового органа, указывается код НО, от которого пришел запрос. На отбор первичных документов данный параметр не влияет.
Да, правильно. Параметр DocumentSumGross является необязательным и указывается в случае применимости данного параметра к конкретному документу. Данный показатель применим к тем документам, где выделен НДС. Это сумма НДС по документу. Параметр DocumentSumNet – это сумма по документу без налога. Документ-основание – это документ, который дает правовое основание для осуществления и отражения в учете операций. Если для первичного документа, например, счета-фактуры имеется документ-основание, например, договор, в рамках которого осуществляется поставка/реализация, то договор будет являться документом-основанием. Параметры, относящиеся к реквизитам документа основания, в настоящее время являются необязательными.
Параметры DateFrom и DateTo объявлены как даты начала и окончания квартала. Значит ли это что запросы от АИС "Налог-3" за меньший период невозможны?
Параметры DateFrom и DateTo - это границы отчетного периода, которым может быть как месяц, так и квартал, полугодие, год, определенные в запросе, в зависимости от того, к какому отчетному периоду относится документ. Для некоторых случаев отчетным периодом может являться месяц.
В Приложение № 4 к регламенту взаимодействия через информационную систему организации "Сервис предоставления реестра документов, размещенных в электронном архиве информационной системы налогоплательщика" появился новый (по сравнению с вариантом сервиса в 2021 году) параметр "Body", который содержит дополнительно реквизиты "DocumentCode", "DocumentCatCode". Данные реквизиты подразумевают возможность передачи массива "Видов и Категорий документов для предоставления. В связи с этим вопрос на конкретном примере. В декларации по налогу на прибыль расшифровка строки 011 приложения 1 к листу 02 - "Выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства" производится по первичным документам. Например, в расшифровку данной строки включается документ "Акт приема-передачи электроэнергии" на сумму 1000 руб. Может ли из АИС "Налог-3" прийти запрос, в котором в качестве фильтра будет указан «"DocumentCode" = "0180000057" Договор энергоснабжения»? То есть, если ставить вопрос шире: Должна ли ИС налогоплательщика "уметь" передавать по запросу Приложения № 4 информацию об объектах, не связанных напрямую с финансовыми показателями в декларации по налогу на прибыль (передавать информацию о приказах, служебных записках, договорах и т.п.)?
Элемент Body - тело запроса, является составным и содержит параметры самого запроса. Например, параметр RegNumber - регистрационный номер декларации, по которой осуществляется запрос соответствующих первичных документов, или парметры Inn и Kpp - ИНН и КПП контрагента, по которому запрашиваются документы, отражающие взаимоотношения налогоплательщика с данным контрагентом. Также запрос может быть ограничен параметрами: DocumentCatCode (Код категории документа по справочнику KDOC) и DocumentCode (Код вида документа по справочнику SPVDOC), которые являются необязательными и, следовательно, могут отсутствовать в запросе. Обращаем внимание, что данные справочники унифицируют виды и категории документов. Т.е. в запросе может быть требование представить конкретную категорию документов (договор, накладная, декларация и т.п.) по её коду и вид документа (акт выполненных работ по инжиниринговым услугам, договор купли-продажи, агентский договор и т.п.). И в случае наличия у налогоплательщика первичных документов, соответствующих требованиям запроса, их необходимо включить в реестр. Что касается конкретного примера, то в реестр должны попадать документы, соответствующие запросу либо по конкретной декларации (всё, что касается исчисления данного налога и за налоговый/отчетный период конкретной декларации), либо по взаимоотношениям с конкретным контрагентом. Таким образом, запрос может касаться любого другого налога, либо не иметь отношения к налогу. В рамках взаимоотношений с контрагентом могут участвовать любые документы, которые могут не влиять на формирование каких-либо финансовых показателей.
В Приложение № 4 к регламенту взаимодействия через информационную систему организации "Сервис предоставления реестра документов, размещенных в электронном архиве информационной системы налогоплательщика" имеется параметр "TicketId" длиной в 32 символа. В 1С это например "Передача ОС" который регистрирует реализацию ОС и формирует на уровне проводок доходную часть (Кт 91 счета) и расходную часть (Дт91 счета.) В этом случае у нас имеется один документ с одним уникальным GUID, который участвует в формировании строк дохода и расхода. Будет ли ошибкой передавать один документ (и один уникальный guid) и по расходу и по доходу? Если это будет являться ошибкой, то длины поля 32 символа будет недостаточно, так как к GUID документа надо будет прибавить размерность поля уникальности записи проводки (например 3-4 символа) и в этом случае необходимая размерность поля получится в 35-36 символов.
Параметр TicketId - это идентификатор запроса, который содержится в запросе реестра документов и который должен указываться налогоплательщиком в ответе на запрос, чтобы сохранялась связь (на какой запрос налогового органа направлен ответ). В ответе на запрос параметр TicketId копируется из параметра TicketId структуры GetDocumentListRequestType. К идентификаторам первичных документов, находящихся в информационной системе налогоплательщика данный параметр отношения не имеет.
При выполнении отбора данных для сервиса «Предоставление реестра документов» должны ли мы ограничиваться только теми документами, которые участвуют в формировании налоговой базы по налогу на прибыль?
Нет. Предоставление реестра документов осуществляется по запросу налогового органа. Условия отбора документов указываются в запросе. Например, параметр RegNumber - регистрационный номер декларации, в таком случае реестр документов должен содержать все документы, которые послужили основанием для расчета налога по конкретной декларации. Или запрос может касаться всех документов по взаимоотношениям с контрагентам, тогда в запросе указываются парампетры Inn, Kpp - ИНН и КПП контрагента. Данный перечень может быть ограничен конкретным видом документа по справочнику.
Предоставления реестра документов. Атрибут DocumentDate «Дата документа». Имеется в виду дата первичного документа хоз.операции или дата принятия ее к учету у налогоплательщика? Например, дата счета-фактуры на бумажном носителе или дата получения и принятия к учету оригинала счета-фактуры? Есть ли разная трактовка этой даты в зависимости от сценария?
DocumentDate - это дата конкретного первичного документа, на основании которого фиксируется хозяйственная операция. Аналогично и другие реквизиты: номер (DocumentNumber) и наименование (DocumentName).
Вашего вопроса нет в списке?
Напишите нам, и мы постараемся оперативно на него ответить.
